年金相談 節税は「払うべきものを払ってから」
年金相談や税務相談で節税のことを質問されることがあります。年金相談でも「節税？」と思いますけど意外といらっしゃいます…。こういう相談の際、私は払うべきものを払っているか確認をしています。
年金相談
年金相談 
年金相談 「生計を一にする」と「生計を同じくする」の違い
所得税法という法律には、扶養控除を受けるための扶養親族の要件の中に「本人と生計を一にしている」というものがあります。一方で、亡くなった遺族の方の年金を親族が受け取る未支給年金の場合の親族の要件に「亡くなった方と生計を同じくしている」というものがあります。この生計を一にしている・生計を同じくしているとは同じ意味なのでしょうか？それとも違っているのでしょうか？
年金相談 公的年金と雇用保険の課税関係を整理してみた
公的年金や雇用保険（失業給付）を受け取りますとお金が入ってきますがそれに税金がかかる場合があります。税金がかかるかかからないかを「課税関係」と言ったりしますけど、今日はその課税関係について整理してみたいと思います。
年金相談 年金受給者の確定申告不要制度と対応方法
公的年金を受け取っている方は要件を満たせば確定申告をする必要がありません。しかし、その要件を満たしているかどうかわからない…。そこで今回は改めて制度の説明と確定申告が必要かどうか判断する方法をご紹介したいと思います。
年金相談 公的年金等の源泉徴収票と確定申告
令和6年中に受け取った公的年金等の源泉徴収票がそろそろ届き始めるころかと思います。今回は公的年金等の源泉徴収票のポイントと確定申告について整理してみたいと思います。
年金相談 年金相談は全部事前予約にしたほうがいいと思う
年金事務所や街角の年金相談センターでは年金相談を行っています。コロナが明けてから事前予約なしで受付をされて相談対応をする機会も増えてきたのですが全部事前予約でお願いできたらいいのになと感じてしまいます。事前予約と飛び込みの違い年金相談をお受...
年金相談 公的年金等控除額・配偶者控除・扶養控除の年齢判定
年末調整や確定申告の控除額を計算するときに、年齢によって控除額が変わることがあります。この際、いつの時点の年齢で判断をするのでしょうか？年金相談で聞かれたことがあるので解説してみたいと思います。
年金相談 「ねんきん定期便」の種類とチェックポイント
ねんきん定期便は、厚生年金や国民年金の加入者の誕生月に送付されてくるもので平成21年4月から始まっています。今までの厚生年金の加入期間や国民年金の納付状況、年金の支給開始年齢や年金見込み額を確認することができます。ねんきん定期便には種類がありますのでまずそこからご説明したいと思います。
年金相談 公的年金と扶養親族の判定
年末調整事務をしていますと、扶養控除等申告の内容を確認されるかと思います。その中で扶養親族とされている方が正しいのかどうかは大事なところです。では、その扶養親族が年金をもらっている方の場合はどう対応したらいいのでしょうか？
年金相談 配偶者加給年金が加算されるための収入・所得要件
老齢年金に加算される家族手当として配偶者加給年金があります。本人が厚生年金や共済年金の加入期間が20年以上ある方が原則65歳から受け取ることができます。この場合、加算されるためには妻にも要件があります。